Sustainable Finance
Mehr als finanzielle Rendite.
Integration von ESG-Kriterien.
ESG-Kriterien
Warum Sustainable Finance
Sustainable Finance wurde als Chance erkannt, Finanzströme von umwelt- und sozialschädlichen Investitionen auf Alternativen umzulenken und somit einen Beitrag zu einer kohlenstoffarmen und fairen Wirtschaft leisten zu können. Um dieser Situation zu begegnen, wurden weltweit eine Reihe von Initiativen ins Leben gerufen, die zur Aufnahme neuer Ideen in die Agenden von Regierungen, Institutionen und Investoren geführt haben.
- Im Jahr 2015 verabschiedeten die Vereinten Nationen die 17 Ziele für nachhaltige Entwicklung („SDGs“).
- Im Dezember 2015 einigten sich die Unterzeichner des Pariser Abkommens darauf, den globalen Temperaturanstieg in diesem Jahrhundert deutlich unter2°C über dem vorindustriellen Niveau zu halten.
- Institutionelle Investoren gehen davon aus, dass nachhaltiges Investieren in den nächsten fünf Jahren an Bedeutung gewinnen wird.
- Auch auf europäischer Ebene haben rasante regulatorische Entwicklungen stattgefunden. Die Europäische Kommission hat hierzu am 11. Dezember 2019 den Europäischen Green Deal veröffentlicht.
Sustainable Finance in Luxemburg
- Luxemburg engagiert sich seit Anfang der 1990er Jahre aktiv für die Gründung des ersten luxemburgischen Mikrofinanzinstituts.
- Der Finanzplatz Luxemburg fungiert als führende internationale Plattform für Sustainable Finance und unterstützt eine Reihe von Aktivitäten, von verantwortungsbewussten Investmentfonds und Mischfinanzierungen bis hin zu Green-Bond-Listings und ESG-Fondskennzeichnung.
- Luxemburg ist die Erste Plattform weltweit für grüne Wertpapiere.
Die wichtigsten Kennzahlen für Luxemburg
of Luxembourg overall funds assets are ESG(1)
Luxembourg holds 21% of global ESG AuM(2)
Luxembourg accounts for more than 50% of the global AuM in MIVs(3)
of UCITS AuM in Luxembourg is invested in funds adhering to either Art. 8 or Art. 9 of SFDR(4)
Sources:
(1) and (4) Sustainable Finance in Luxembourg – A quantitative and qualitative overview (2022), LSFI & PWC Luxembourg
(2) The growth opportunity of the century 2022, by PWC Luxembourg
(3) https://www.luxembourgforfinance.com/en/financial-centre/sustainable-finance/ (Directorate for Development Cooperation and Humanitarian Affairs, April 2020)
Luxembourg Sustainable Finance Initiativen
Die Luxembourg Sustainable Finance Roadmap
2018 hat Luxemburg in Zusammenarbeit mit der United National Environment Program Finance Initiative eine Sustainable Finance Roadmap entwickelt. Dieses Dokument legt eine umfassende Strategie für nachhaltige Finanzen fest und gibt Empfehlungen dazu, wie Luxemburg die Chance nutzen kann, sich als Zentrum für nachhaltige Finanzen zu etablieren.
Nationaler Plan für nachhaltige Entwicklung 2021-2030
Im Dezember 2019 startete Luxemburg den Plan „Luxemburg 2030: 3 .Nationaler Plan für Nachhaltige Entwicklung“, um die 17 Ziele für nachhaltige Entwicklung (Sustainable Development Goals, SDGs) der UN-Agenda 2030 umzusetzen. Der Plan betont, dass die 169 Zielvorgaben und 17 SDGs integriert und untrennbar miteinander verbunden sind.
Luxemburg – EIB-Klimafinanzierungsplattform
Diese gemeinsame Initiative der luxemburgischen Regierung und der Europäischen Investitionsbank (EIB) soll Investitionen für klimabezogene Projekte durch die Kombination einer Stop-Loss-Garantie mit technischer Unterstützung vorantreiben.
Luxemburgische Finanzkennzeichnungsagentur (LuxFLAG)
LuxFLAG wurde im Juli 2006 von der luxemburgischen Regierung und 6 weiteren Gründungspartnern als Verein gegründet. Ziel der Agentur ist es, die Kapitalbeschaffung für nachhaltige Investitionen zu fördern, unter anderem durch die Vergabe eines erkennbaren Labels an zulässige Anlagevehikel.
International Climate Finance Accelerator (ICFA)
Diese öffentlich-private Partnerschaft wurde 2018 von 10 privaten Einrichtungen des luxemburgischen Finanzsektors, dem Finanzministerium und dem Ministerium für Umwelt, Klima und nachhaltige Entwicklung gegründet. Der Accelerator bietet finanzielle und operative Unterstützung für Fondsmanager, die innovative Klimaschutzfonds auflegen.
Rahmenwerk für Nachhaltigkeitsanleihen für Luxemburg
Am 2. September 2020 verabschiedete Luxemburg als erstes europäisches Land einen Referenzrahmen für nachhaltige Anleihen. Das Rahmenwerk ist auch das erste weltweit, das die neuen Empfehlungen der europäischen Taxonomie für grüne Finanzierung vollständig erfüllt.
Universität Luxemburg
Anfang 2020 ging die luxemburgische Regierung eine strategische Partnerschaft mit der Universität Luxemburg ein, um einen Master Track on Sustainable Finance sowie professionelle Zertifikate und Grundlagen- und angewandte Forschung im Bereich Sustainable Finance zu schaffen.
Investitionen für Entwicklung – Luxembourg Microfinance and Development Fund (LMDF)
Hierbei handelt es sich um einen luxemburgischen Sozialinvestmentfonds, der 2009 gegründet wurde. Die Gründung erfolgte dank eines luxemburgischen Engagements mit dem Ziel, einen Beitrag zur Verringerung der Armut durch Mikrofinanzierungen auf der ganzen Welt zu leisten.
Investitionen für Entwicklung – Der Forestry and Climate Change Fund (FCCF)
Der Forestry and Climate Change Fund ist ein wegweisender Wirkungsfonds, der aufzeigen soll, dass nachhaltige Forstwirtschaft in sekundären und degradierten Tropenwäldern einen wirtschaftlichen, ökologischen und sozialen Wert schafft und zu gesunden Landschaften, Klimaschutz und -anpassung sowie lokaler Wirtschaftsentwicklung beiträgt.
Zusammenarbeit zwischen Etika und Spuerkeess
Etika und Spuerkeess haben 1997 das Alternative Sparkonto ins Leben gerufen, das erste nachhaltige Bankprodukt in Luxemburg, das strenge Transparenz- und Nachhaltigkeitskriterien beinhaltet und mit dessen Einlagen die Kunden soziale und ökologische Projekte zu günstigen Zinsen finanzieren können. In diesem Zusammenhang organisiert Etika jedes Jahr die Velotours, eine Möglichkeit, die von den beiden Partnern unterstützten Projekte über ein ökologisches Transportmittel kennen zu lernen.
